LE FORUM DES MEMBRES DU VILLAGE

Bonsoir,

Je suis perdue avec ma comptabilité.

En effet, je la fais assez simplement sur ciel compta libérale et je rencontre une difficulté: je ne sais pas comment rentrer en compta des remboursement de trop perçu, suite à la régularisation de mes cotisations 2012.

En effet, j'ai eu des remboursements de la CNBF, de la RAM (je crois), de l'urssaf et même de la TVA!
et je ne sais pas du tout comment rentrer cela en compta ni où les faire apparaître sur ma 2035.

Il y a eu des remboursements et parfois des compensations.

Par exemple, l'URSSAF m'a imputé le trop perçu sur mon dernier trimestre 2013 (que je n'ai donc pas payé) et m'a également fait un remboursement pour le surplus.

Ainsi, ce dernier trimestre URSSAF doit-il apparaître dans ma compta alors que techniquement, je ne l'ai pas payé? comment le faire apparaître puisqu'il n'y a pas d'argent sorti de mon compte... je suis perdue... et où mettre les remboursements?

J'ai tenté d'appeler l'ANAAFA mais mon interlocutrice n'a pas vraiment su me répondre....

Merci d'avance pour votre aide.

Bonne soirée

Bonjour,

Dans ce cas, il convient de recréditer les comptes de classe 6 (Cotisations sociales) qui ont été débités précédemment à condition que ces comptes 6 ne deviennent pas créditeurs du fait de ces régularisations.

Si le trop perçu est supérieur au montant débiteur enregistré par les comptes de classe 6, il faut passer le solde en gains divers (compte de classe 7).

En cas de trop perçu remboursé (apparaissant sur votre compte bancaire), il faut évidemment faire mouvement le compte banque (512).

Il est prudent de ne pas prendre de renseignements par téléphone (on pourrait vous raconter n’importe quoi) mais de trouver sur le net une brochure éditée par une AGA qui explique le détail de ces opérations qui ne sont pas spécifiques aux avocats mais qui concernent toutes les personnes qui sont imposées aux BNC.

Pour la TVA, je n’ai pas bien compris votre question puisque les cotisations sociales ne sont pas soumises à TVA.

Merci pour votre réponse.

Je vois ce que vous voulez dire mais ne vois pas, en pratique, comment je crédite le compte de cotisations sociale.

En effet, habituellement, quand je passe une écriture sous ciel compta libérale, sur ma ligne, j'entre les données suivantes:

je clique sur l'onglet dépenses, je mets la date du virement ou du chèque, si c'est banque ou caisse, le poste de dépense (ici cotisations sociale) et ensuite le montant.

Je ne vois donc pas trop comment je crédite ce poste qui est, habituellement, une dépense...

Vous allez peut-être me dire d'aller dans l'onglet "Recettes", mais dans ce cas, voilà les postes qu'on me propose: honoraires encaissés, produits financiers, gains divers, apports personnels, recettes de conversion euro.

Ainsi, je ne vois pas quel poste je peux utiliser pour mettre ce mouvement "positif" sur mon compte.

De surcroît, effectivement, le Trésor m'a aussi remboursé de la TVA car, j'imagine que j'en avais trop versé...

Je précise que je ne fais qu'une déclaration annuelle de TVA, ça a peut-être joué.

Et le fait que ces remboursements soient dus à des régularisations 2012 ne change rien? ça ne risque pas de "fausser" mes données URSSAF etc...?

Je vous avoue avoir déjà cherché sur internet des explications: j'ai trouvé une brochure de l'AGPLA mais ce n'est pas explicite concernant mon "problème".

Merci en tous cas pour votre aide.

Cordialement

Je comprends… c’est tout le problème des logiciels de comptabilité élaborés pour les personnes qui ne maîtrisent pas la comptabilité.

Beaucoup d’opérations s’effectuent de manière opaque pour l’utilisateur, qui rencontre évidemment de grosses difficultés quand il est nécessaire de passer des écritures qui sortent de l’ordinaire.

Quand vous réglez des charges sociales (ex : RAM/RSI) pour 500 €, l’opération comptable est la suivante :
Crédit compte 401RAM/RSI pour 500 €
Débit compte 646xxx Assurance maladie pour 500 €
Débit compte 401RAM/RSI pour 500 €
Crédit compte 512xxx Banque X pour 500 €

Si vous recevez un virement bancaire correspondant à un trop perçu de la RAM/RSI pour 100 €, l’opération comptable sera la suivante :
Débit compte 401RAM/RSI pour 100 €
Crédit compte 646xxx Assurance maladie pour 100 €
Crédit compte 401RAM/RSI pour 100 €
Débit compte 512xxx Banque X pour 100 €

D’après ce que je comprends, votre problème ne relève pas de la comptabilité… mais de la manipulation de votre logiciel.
Il faudrait donc que vous trouviez de l’aide auprès d’une personne qui maîtrise bien le logiciel que vous utilisez.
C’est dans le mode d’’emploi de votre logiciel qu’il faut chercher.

Votre AGA pourrait peut-être vous aider car un grand nombre de ses adhérents utilisent cet outil.