Une nouvelle formule qui remplace tous les anciens dispositifs
Avant la création du plan d’épargne retraite en 2019, de nombreux dispositifs cohabitaient sur le marché. Il y avait de quoi se perdre, d’autant que les informations pour effectuer un choix conscient n’étaient pas facilement accessibles. Désormais, le plan d’épargne-retraite regroupe dans une seule enveloppe tous les régimes de retraite précédents, individuels et professionnels. Et si jamais vous êtes encore perdu, de nombreux prestataires, comme Perlib.fr, vous informent et vous accompagnent dans vos investissements pour préparer votre retraite. Il est aussi possible de transférer librement ses fonds entre deux PER. Si vous trouvez que les frais de gestion que vous payez actuellement sont trop élevés, vous savez donc ce qui vous reste à faire !
Une transmission facilitée
Le PER permet de transférer toute l’épargne accumulée à un bénéficiaire que vous avez préalablement choisi avant le décès. Si le titulaire du contrat décède avant l’âge de 70 ans, le montant envoyé au bénéficiaire profite d’une déduction fiscale de 152 500 euros et n’est pas assujetti aux droits de succession. Si le décès a lieu après l’âge de 70 ans, la déduction est de 30 500 euros.
La possibilité d’une liquidation complète du capital
La plupart des anciens produits retraites ne proposaient qu’une sortie en rente. Il était parfois possible de bénéficier d’une sortie de capitaux, mais elle était à chaque fois limitée à une fraction de votre épargne. Le PER autorise, quant à lui, une liquidation des fonds qui peut aller jusqu’à 100 % du capital lorsque vous partez en retraite. Certains événements précédant le départ en retraite peuvent aussi justifier une sortie en capital : le décès d’un partenaire de PACS ou d’un conjoint, l’invalidité du titulaire, des enfants, du conjoint ou du partenaire de PACS, le surendettement du titulaire, l’expiration des droits aux allocations chômage, le financement pour acquérir une résidence principale, etc.
Une épargne accessible au quotidien
Un autre avantage du PER est que votre épargne est bien plus accessible au quotidien qu’avec le PERP (plan d’épargne retraite populaire) et le PERCO (plan d’épargne pour la retraite collectif), d’autres placements à long terme. Cette différence est flagrante pour les contrats disponibles en ligne : vous avez accès et pouvez quasiment librement contrôler votre argent.
Une fiscalité avantageuse
Les sommes versées dans votre PER sont déduites de votre revenu imposable de l’année. Résultat, grâce au mécanisme des tranches marginales d’imposition, dont l’imposition va croissante, plus vous payez d’impôts et plus vous êtes exonéré d’impôts si vous placez votre revenu dans le PER. Par exemple, si vous vous situez dans la tranche des 45 %, vous économisez 450 euros pour chaque versement de 1000 euros. C’est seulement 300 euros dans la tranche des 30 %. Par ailleurs, la taxe foncière ne s’applique pas, dans le cas où vous investissez dans l’immobilier dans le cadre du PER. Un véritable avantage par rapport à une assurance-vie.
Un avantage patrimonial
Vous avez la possibilité de combiner les avantages des exonérations fiscales avec celles de l’héritage, détaillées plus haut. Prenons l’exemple d’un homme de 80 ans qui a une tranche marginale d’imposition de 30 % et qui verse 30 000 euros sur le PER. Par conséquent, il paye 9 000 euros d’impôts en moins. S’il décède dix ans plus tard, le bénéficiaire qu’il a choisi peut alors hériter de ces 30 000 euros, sans payer d’impôts sur la succession.
Bref, le plan épargne retraite est bien supérieur aux régimes précédents. Il permet d’optimiser sa succession, d’économiser pour sa retraite tout en offrant des avantages fiscaux sans comparaison.
